Onderstaande overzichten van de reserves en voorzieningen zijn gebaseerd op de voorlopige jaarrekening 2025. Mutaties in de voorjaarsrapportage 2026 zijn hierin nog niet verwerkt.
Bedragen x € 1.000 | ||||||
Totaaloverzicht | Saldo 1-1-26 | Saldo 1-1-27 | Saldo 1-1-28 | Saldo 1-1-29 | Saldo 1-1-30 | Saldo 1-1-31 |
Algemene reserves: | ||||||
Algemene reserve | 15.691 | 13.193 | 7.296 | 8.014 | 11.914 | 16.614 |
Weerstandsvermogen | 8.000 | 8.600 | 8.600 | 8.600 | 8.600 | 8.600 |
Totaal algemene reserves | 23.691 | 21.793 | 15.896 | 16.614 | 20.514 | 25.214 |
Bestemmingsreserves: | ||||||
Kapitaallasten | 8.643 | 8.320 | 13.628 | 13.156 | 12.684 | 12.212 |
Onderhanden werk | 12.392 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal bestemmingsreserves | 21.035 | 8.320 | 13.628 | 13.156 | 12.684 | 12.212 |
Voorzieningen: | ||||||
Personeel | 107 | 107 | 107 | 107 | 107 | 107 |
Verlofsparen | 1.030 | 1.030 | 1.030 | 1.030 | 1.030 | 1.030 |
Pensioenen wethouders | 6.101 | 6.024 | 5.947 | 5.870 | 5.793 | 5.715 |
Afwikkeling grondexploitaties | 518 | 518 | 518 | 518 | 518 | 518 |
Baggeren | 646 | 541 | 516 | 362 | 320 | 381 |
Vastgoed | 2.637 | 2.296 | 1.854 | 677 | 938 | 862 |
Wegen | 2.957 | 2.070 | 2.010 | 192 | 566 | 291 |
Kunstwerken | 603 | 2 | 120 | 40 | 317 | 86 |
Openbaar groen | 432 | 175 | 106 | 187 | 277 | 271 |
Bijdragen derden soc. Woningbouw | 639 | 639 | 639 | 639 | 639 | 639 |
Egalisatie riolering | 2.078 | 2.081 | 2.048 | 2.152 | 2.509 | 2.868 |
Egalisatie afval | 933 | 269 | 4 | 4 | 4 | 4 |
Totaal voorzieningen | 18.682 | 15.752 | 14.900 | 11.777 | 13.017 | 12.772 |
Rekeningresultaat | 2.028 | - | - | - | - | - |
Totaal generaal | 65.435 | 45.865 | 44.424 | 41.548 | 46.216 | 50.199 |
Detailoverzicht bestemmingsreserve onderhanden werk
Bedragen x € 1.000 | |||||
Omschrijving | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|---|
Stand 1-1 | 12.392 | ||||
Stortingen: | |||||
Voeding vanuit Algemene Reserve (programmabegroting 2023) | 760 | - | - | - | - |
Voeding vanuit Algemene Reserve (perspectiefnota 2024) | -50 | -50 | - | - | - |
Voeding vanuit Algemene Reserve (Perspectiefnota 2025) | 1.291 | - | - | - | - |
Voeding vanuit Algemene Reserve (begroting 2025) corr huisvesting Balk | - | 115 | - | - | - |
Voeding vanuit Algemene Reserve (AM begroting 2025) | 160 | 100 | - | - | - |
Voeding vanuit Algemene Reserve (begroting 2026) | 2.673 | 1.831 | -18 | - | - |
Voeding vanuit Algemene Reserve (AM begroting 2026) | 818 | - | - | - | - |
Voeding vanuit Algemene Reserve (raadsbesluit 26-1-2026) | 798 | - | - | - | - |
Totaal stortingen | 6.450 | 1.996 | -18 | 0 | 0 |
Onttrekkingen: | |||||
Programma 1 - Bestuur en organisatie | |||||
Traject lokale democratie | 2 | - | - | - | - |
Formatie weerbaarheid (programmabegroting 2023) (exclusief overhead) | 44 | - | - | - | - |
Integrale veiligheid en zorg (programmabegroting 2024) | 136 | - | - | - | - |
Fries taalbeleid (programmabegroting 2024) | 16 | - | - | - | - |
Jeugdparticipatie (perspectiefnota 2025) | 48 | - | - | - | - |
Budget verkiezingen (programmabegroting 2026) | 74 | - | - | - | - |
Verkiezingen Gemeenteraad (Griffie) (programmabegroting 2026) | 30 | - | - | - | - |
Piek verstrekken reisdocumenten kosten (programmabegroting 2026) | 151 | 182 | 127 | - | - |
Piek verstrekken reisdocumenten opbrengsten (programmabegroting 2026) | -167 | -221 | -195 | - | - |
Totaal onttrekkingen programma 1 | 334 | -39 | -68 | 0 | 0 |
Programma 2 - Ruimte | |||||
Aanstellen energiecoördinator exclusief overhead (programmabegroting 2023) | 48 | - | - | - | - |
Lemmer, locatie gemeentehuis | 86 | - | - | - | - |
Duurzaamheidsvisie(K) | 195 | - | - | - | - |
Startersleningen marktconsultatie | 13 | - | - | - | - |
Driehoek Joure Zuid (Omgevingsvisie) | 238 | - | - | - | - |
Actualisatie bestemmingsplan Buitengebied | 99 | - | - | - | - |
Kade 5-7 St Nic. | -30 | - | - | - | - |
Opstellen gemeentelijk monumentenbeleid | 26 | - | - | - | - |
Energietransitie De Fryske Marren | 226 | - | - | - | - |
Verhoging budget Ziekten en Plagen in groen (programmabegroting 2023/najaarsrapportage 2024) | -42 | - | - | - | - |
Transitievisie warmte/Uitvoering warmtetransitie aardgasvrije dorpen(prog.begr. '23) | 1.752 | - | - | - | - |
Vervangen brug Slingerak/Huiberweg Langweer voorbereidingskrediet | 23 | - | - | - | - |
Uitvoeringskosten klimaatakkoord meicirculaire 2022 | 241 | - | - | - | - |
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: kerkenvisie | 36 | - | - | - | - |
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: centrale huisvesting | 11 | - | - | - | - |
Administratief medewerker (excl. overhead) (programmabegroting 2023) | 98 | - | - | - | - |
Voorbereidingskrediet verduurzaming vastgoed (programmabegroting 2023) | 264 | - | - | - | - |
Uitvoering nationale bouw- en woonagenda (programmabegroting 2023) | 452 | - | - | - | - |
Voorbereidingskrediet doorfietsroute Oudehaske (programmabegroting 2023) | 23 | - | - | - | - |
Landbouw transitie (programmabegroting 2023) | 12 | - | - | - | - |
Renovatie groen (programmabegroting 2023) | 6 | - | - | - | - |
Onderhoud en vervanging speeltoestellen (programmabegroting 2023) | 13 | - | - | - | - |
Molenweg Oosterzee (voorjaarsrapportage 2023) | 329 | - | - | - | - |
Sanering Pasveer 3a Lemmer (voorjaarsrapportage 2023) | 22 | - | - | - | - |
Subsidie groot onderhoud groen (perspectiefnota 2024) | -50 | -50 | - | - | - |
Voorbereiding Lokaal Isolatie Plan (programmabegroting 2024) | 175 | - | - | - | - |
Erfgoednota (programmabegroting 2024) | 146 | - | - | - | - |
Uitvoering Wet regie versterking volkshuisvesting en volkshuisvestingsprogramma (perspectiefnota 2025) | 875 | - | - | - | - |
Flowturbines Swimfun (perspectiefnota 2025) | 35 | - | - | - | - |
Driehoek Joure Zuid (perspectiefnota 2025) | 50 | - | - | - | - |
Onderzoek permanente kleine locaties AZC (perspectiefnota 2025) | 72 | - | - | - | - |
Functionele upgrade Doniahal (perspectiefnota 2025) | 150 | - | - | - | - |
Saneringskosten Wumkesstraat Joure (voorjaarsrapportage 2025) | -102 | - | - | - | - |
Lemmer Waterfront (voorjaarsrapportage 2025/programmabegroting 2026) | 293 | 50 | 50 | - | - |
Monumentenschildjes (najaarsrapportage 2025) | 150 | - | - | - | - |
Grootschalig onderhoud pont Langweer (programmabegroting 2026) | 125 | - | - | - | - |
Roazebosk (amendement perspectiefnota 2025) | 29 | ||||
Actualisatie Omgevingsvisie (programmabegroting 2026) | 50 | 50 | - | - | - |
Vergunningverlener Omgevingswet (programmabegroting 2026) | 250 | - | - | - | - |
Sloopkosten Sluisweg 11a (rb 17-12-2025) | 65 | ||||
Totaal onttrekkingen programma 2 | 6.452 | 50 | 50 | 0 | 0 |
Programma 3 - Economie | |||||
Economische Zaken | 25 | - | - | - | - |
Ontwikkeling recreatie en toerisme Tsjûkemar | 16 | - | - | - | - |
Cultuurtoerisme Tsjukemar | 77 | - | - | - | - |
Bijdrage marrekrite (programmabegroting 2023) | -7 | - | - | - | - |
Programma Recreatie & Toerisme (programmabegroting 2023) | 15 | - | - | - | - |
Toeristische (visitor)data (programmabegroting 2023) | 40 | - | - | - | - |
Regio Deal Zuidwest-Fryslân (programmabegroting 2024) | 2.330 | - | - | - | - |
Uitvoering programma economie (perspectiefnota 2025) | 297 | - | - | - | - |
Capaciteit programma economie (perspectiefnota 2025) | 97 | - | - | - | - |
Totaal onttrekkingen programma 3 | 2.889 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Programma 4 - Leefbaarheid en onderwijs | |||||
Huisvesting verenigingen Balk (prioriteitenlijst begr 2022) | 127 | - | - | - | - |
Beleidsnotitie sport en bewegen "Scoren door Samenspel" (prioriteitenlijst begr 2022) | -0 | - | - | - | - |
Voorbereidingskrediet sportpark VV Lemmer en CVVO (programmabegroting 2023) | 41 | - | - | - | - |
Jeugdketenbeleid (programmabegroting 2023) | 7 | - | - | - | - |
Voorbereidingskrediet SV Donia (voorjaarsrapportage 2023) | -3 | - | - | - | - |
Sportpark Donia (perspectiefnota 2024) | 30 | - | - | - | - |
Onderwijshuisvesting 2022 (perspectiefnota 2022) | 367 | - | - | - | - |
Huisvesting sociale, culturele en sportverenigingen Balk (Perspectiefnota 2025) | - | 115 | - | - | - |
Tijdelijke huisvesting scholen Sint Nicolaasga (perspectiefnota 2025) | 738 | - | - | - | - |
Faciliteren huisvesting sportpark SV Donia (perspectiefnota 2025) | 1.287 | - | - | - | - |
Begrotingssubsidie culturele instellingen (perspectiefnota 2025/programmabegroting 2026) | 90 | - | - | - | - |
Ontzameltraject museale collectie (AM begroting 2025) | 160 | 100 | - | - | - |
Uitvoering gemeentelijk sport- en beweegbeleid (programmabegroting 2026) | 125 | - | - | - | - |
CVVO/VV Lemmer bijdrage acc.beleid (AM begroting 2026) | 794 | - | - | - | - |
Sociaal Goud (AM begroting 2026) | 24 | - | - | - | - |
Begrotingstekort Sportbedrijf 2026 | 798 | ||||
Totaal onttrekkingen programma 4 | 4.585 | 215 | 0 | 0 | 0 |
Programma 5 - Sociaal Domein | |||||
Huisvestingsoplossingen statushouders | 26 | - | - | - | - |
Vluchtelingendossier | 12 | - | - | - | - |
Opgroeien in een Kansrijke Omgeving (OKO) (programmabegroting 2023) | 25 | - | - | - | - |
Meerkosten Oekraine sociaal domein (najaarsrapportage 2024) | 34 | - | - | - | - |
Participatie (meicirculaire 2024) | 157 | - | - | - | - |
Regie en ondersteuning inwoners bij re-integratie (programmabegroting 2024) | 119 | - | - | - | - |
Aanjager inclusie (programmabegroting 2024) | 105 | - | - | - | - |
Aanvalsplan armoede (programmabegroting 2024) | 936 | - | - | - | - |
Programmageld sociaal domein (perspectiefnota 2024) | 85 | - | - | - | - |
Outreachend jongerenwerk (voorjaarsrapportage 2024) | 124 | - | - | - | - |
Statushouders begeleiden bij inburgering (perspectiefnota 2025) | 448 | - | - | - | - |
Statushouders begeleiden inhuur (perspectiefnota 2025) | 13 | ||||
OKO (perspectiefnota 2025) | 75 | - | - | - | - |
Ketenaanpak valpreventie (perspectiefnota 2025) | 73 | - | - | - | - |
Ketenaanpak overgewicht en obesitas (perspectiefnota 2025) | 42 | - | - | - | - |
Kosten Jeugdhulp (programmabegroting 2026) | 1.500 | 1.500 | - | - | - |
Totaal onttrekkingen programma 5 | 3.773 | 1.500 | 0 | 0 | 0 |
Algemene dekkingsmiddelen | |||||
I-bewustzijn | 2 | - | - | - | - |
Project garantiebanen | 21 | - | - | - | - |
Flankerend beleid zero base | 69 | - | - | - | - |
Digitale dienstverlening | 27 | - | - | - | - |
Digitale dienstverlening/Doorontwikkeling dienstverlening (programmabegroting 2023) | 56 | - | - | - | - |
Overhead (programmabegroting 2023) | 10 | - | - | - | - |
Regiesysteem sociaal domein (perspectiefnota 2024) | 101 | ||||
Toegangscontrole gemeentehuis (najaarsrapportage 2025) | 178 | ||||
Budget weving en selectie (programmabegroting 2026) | 120 | 120 | - | - | - |
Budget Leren en ontwikkelen (programmabegroting 2026) | 150 | 150 | - | - | - |
Uitvoeringsprogramma dienstverlening (programmabegroting 2026) | 75 | - | - | - | - |
Totaal onttrekkingen Algemene dekkingsmiddelen | 808 | 270 | 0 | 0 | 0 |
Overige nog niet in programma's verwerkt | |||||
Totaal overige | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal onttrekkingen | 18.842 | 1.996 | -18 | 0 | 0 |
Stand 31-12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |